了解規則可以節省你的錢
您是否只收到一次性社會保險殘疾保險（SSDI）獎勵？ 儘管最終得到您的利益是一種解脫，但它帶來了您可能欠它多少稅的問題。 這筆錢不是免稅的，但您是否需要繳納稅款取決於您的收入，扣除額和其他幾個因素。 IRS提供一張工作表來確定你將欠多少錢。
申請SSDI的好處並等待判斷可能是一個漫長的過程，有時需要數月或數年時間。 許多獲得SSDI福利的人會收到一筆總付款，以支付正式的殘疾發病日期到最終獲得福利時的月份。 然而，一些大支票可能會回到山姆大叔身上。 所得稅不會自動扣留，所以在路上幾個月你不會想要一個令人討厭的驚喜。
每年SSDI一半的福利應納稅
根據Allsup殘疾人壽規劃中心的稅務律師Paul Gada的說法，每月定期支付的SSDI費用並沒有引起太多關注，因為平均每月1,165美元（對於2015年），許多人依賴它作為他們的唯一來源收入不會欠稅。 但是，將一次性總額報告為一個納稅年度的收入可能導致欠稅。 如果你沒有得到正確的建議，你最終可能會付出超過你需要支付的費用。
高達50％的社會保障殘疾福利每年應納稅。 “實際金額是通過將納稅人的SSDI福利的一半增加到他或她的所有其他收入來源來確定的。如果總收入超過每個IRS規定的一定數額，則必須提交聯邦所得稅申報表，”Gada說。
無論您是否因一次性付款而欠稅，將取決於您在付款所涵蓋的納稅年度內獲得多少收入和多少收入。
使用國稅局出版物915工作表來確定您的稅收
在當前納稅年度索取所有一次性總額或使用IRS工作表在以前的納稅年度進行分攤可能對您有利。 您不會修改您以前的納稅申報表，您可以使用與當前納稅申報表一起提交的工作表查明哪些因素對您有利。 您將支付按工作表確定的較低金額。
如果您收到一次性SSDI付款，您將看到從社會保障局收到的SSA-1099表格第3欄中的金額。 國稅局出版物915中提供的工作表可用於確定追溯SSDI付款的應納稅部分。
Gada指出，手工操作可能會困難或令人困惑。 最好使用稅務準備軟件或使用稅務專家來處理您的退稅。