在離職前使用FSA資金
你有一個靈活的支出賬戶,可以報銷你的醫療費用,比如你的健康保險可扣除 , 共 付和共同保險嗎? 你打算解僱,辭職還是退休? 了解失去工作時您的靈活支出賬戶會發生什麼,將有助於您做出明智的選擇。
您的靈活支出帳戶與您的工作掛鉤
你使用FSA的能力與你的工作有關。
但是,如果您有資格獲得FSA的COBRA延期保險,即使在您丟失或退出工作後,您也可以繼續使用FSA。
如果您的FSA的COBRA擴展可用,請務必記住,您的前雇主不會以您的名義與FSA捐款相匹配,即使他們在您受僱時也這樣做。 相反,你將以稅後利潤作出捐獻,另加2%的管理費。
因此,選擇FSA的COBRA沒有持續的稅收優勢,除了在失業發生時要求償還FSA中仍然剩餘的資金的能力之外。
當我的工作結束時,我的FSA中的金錢會發生什麼?
除非您有資格選擇COBRA延續FSA覆蓋範圍,否則退出或失去工作後,FSA在您的FSA中未使用的資金會發放給您的雇主。
即使您能夠通過COBRA繼續FSA,您的FSA資金也不能用於支付每月COBRA健康保險費用 ,也不能用於非COBRA健康保險費用,例如通過各州健康保險提供的保費保險交換。
如果您沒有資格通過COBRA繼續使用FSA,那麼您需要在工作結束前盡量在靈活支出賬戶中使用這筆資金,這樣您就不會失去這筆錢。
如何使用你的FSA資金,甚至出現
假設你在三月份離開工作崗位,並且想要使用FSA。
好消息是,從您的FSA獲取更多資金可能比您投入更多。 怎麼樣? 您的FSA將支付符合條件的醫療費用,直至您承諾為全年提供捐款為止,即使您尚未貢獻那麼多。
假設您同意在今年捐款2000美元。 到二月份,當你摔傷手腕時,你已經貢獻了約333美元。 即使您迄今為止僅向FSA捐款支付了333美元,您的FSA也會為您報銷當年承諾捐贈的全部2,000美元。
如果您於3月初辭職或下崗,您不必再支付1,667美元的差額。 它甚至不算作應稅收入。
你應該貢獻的1,667美元會發生什麼,但沒有? 你的雇主為此付出了1,667美元的財務報酬。 但是,不要太內疚。 這些雇主成本由年末其他僱員沒有使用的資金抵消(取決於雇主的規定,最高500美元可以在FSA中結轉到下一年,或者您的雇主可以允許員工在年底後額外兩個半月用完剩餘的FSA資金 - 但除了這些例外情況外,每年剩餘的FSA資金將被沒收。
如果你沒有病,不用擔心。 有很多方法可以快速使用FSA資金。 以下是一些可能性:
- 得到一個或幾個檢查 。 確保你的年度身體狀況達到最新,並與負責監督你接受治療的其他醫生一起檢查。 根據ACA,沒有多種預防性護理的費用 (只要您的計劃不是盛行的),但是在健康訪問期間可以提供額外的服務,這將會產生費用。
- 買新的眼鏡。 現在是檢查自己的眼睛並為自己購買盡可能多的眼鏡(或聯繫人)的好時機,因為您認為自己在不久的將來需要這些眼鏡(或聯繫人)。 別忘了太陽鏡! 只要太陽鏡包含您的視力矯正處方,您可以使用FSA資金購買。
- 補充您的個人護理櫃 。 FSA基金可以購買當地藥店貨架上的許多商品。 但是你需要了解一些規則,而且這並不總是直觀的。 例如,失禁用墊可以用FSA基金購買,並且熱敷可以緩解月經來潮,但是衛生棉和月經墊等產品則不能。 FSA商店有一個搜索工具,您可以輸入您需要的產品類型,它會告訴您是否可以使用FSA資金購買它。 我們都定期使用各種符合FSA標準的產品,如果您需要使用FSA資金,可以儲存這些產品。 像繃帶,溫度計,鞋插入物,避孕套,懷孕測試和防曬霜之類的東西都可以用坐在你的FSA中的錢購買 - 絕對是一個更好的選擇,而不僅僅是放棄這筆錢。
- 獲得非處方藥的處方和補充 。 如果您有處方藥(胰島素是本規則的例外),通常只能在FSA基金購買非處方藥。 但是如果你的醫生給你寫一個OTC藥物的處方,你可以用FSA基金購買它們。 所以如果你知道你將需要某些非處方藥物,並且你的FSA有資金需要在你離職前用完,那麼考慮與你的醫生討論這個問題。
- 對待自己的心理健康治療 。 人們經常發現自己希望看到一位精神健康治療師,但無法找到接受他們健康保險的人。 但是您可以使用FSA資金來支付精神保健費用。 所以如果你一直想看看治療師,並且你的FSA有錢可以燃燒,你可以用你的FSA資金來支付治療師。
- 得到任何選擇性治療 。 您是否正在考慮任何類型的手術或其他醫療治療,但是為了更方便的時間將其關閉? 現在是時候了! 根據您的計劃,您可能可以使用FSA中的資金來支付醫療必要的治療,如針灸和脊椎按摩護理。
FSAs不變通過減稅和工作法案
2017年12月,共和黨議員通過HR1,被稱為“稅收減免和就業法”。 立法沒有對有關FSA的規定作出任何修改。 眾議院版本HR1的早期草案將取消依賴性照料FSA,允許工作人員在指定用於托兒費用的FSA中每年最多節省5,000美元。 但眾議院於2017年11月修訂了該法案,因此不會消除依賴護理的FSA。
依賴性護理FSA與醫療FSA不同,但在GOP稅改革法案下均保持完好。
通過HSA,您可以隨身攜帶
如果您的雇主提供符合HSA標準的高額免賠額健康計劃(HDHP),並且您註冊了該計劃,則您可以選擇將資金存入健康儲蓄賬戶(HSA)。 與FSA一樣,HSA可讓您節省稅前資金以支付醫療費用。 但是HSA的稅收優勢遠遠強於FSA 。
FSA和HSA之間存在很多差異 ,儘管它們都是稅收優惠的醫療費用支付方式。 如果你有HSA,而你離開了你的工作,那麼錢就會跟你一起。 即使您的HSA中的資金由您的雇主以您的名義存入(而不是您自己的捐款),情況也是如此。 並且沒有“使用或丟失”規則與HSA,所以如果你不需要使用你的HSA資金來支付醫療費用,並且你(和/或你的雇主)多年來一直向HSA捐款,那麼你在帳戶中可以有很好的儲蓄。
當你離開你的工作時,所有這些錢仍然是你的。 如果您切換到新的HDHP(或通過COBRA保留您現有的HDHP),您可以繼續向HSA投入資金。 如果您切換到不是 HDHP的新健康保險計劃(例如,也許您的新雇主只提供不符合HSA標準的健康計劃),則您不能向HSA提供任何更多資金(直到如果您再次擁有HDHP的覆蓋範圍),但您可以繼續從HSA中提取資金,以支付您新計劃下的自費醫療費用。
所以這裡要說的是,如果你有HSA,當你打算離開你的工作時 - 或者在每年年底時,你不需要急於在賬戶中使用這筆錢。
還有一個HSA勝過FSA的領域是,如果您離開工作時在HSA中有資金,您可以使用HSA資金支付您在領取失業救濟金時支付的COBRA保險費或健康保險費。 無論情況如何,FSA資金都不能用於支付任何類型的健康保險費。
>來源:
> Congress.gov。 HR1 - 根據同期關於 >財政年度 > 2018年 預算的決議標題II和V > 提供調節的法案 。 >制定於12/22/2017。
> FSA Feds。 依賴護理FSA。
>國內稅收服務, 2013-71公告 。
>國內稅收服務, 2015-87公告 。
>國內稅收服務部門,現在計劃在2018年使用健康靈活支出安排; 貢獻高達2,650美元; 500美元Carryover選項適用於許多人。 2017年11月15日。