健康儲蓄賬戶在長期運行中打敗靈活的支出安排
想知道哪一種更明智的舉措,把錢存入健康儲蓄賬戶或將其納入靈活的支出安排? 儘管由於資格規定您可能被迫選擇其中一項,但如果您有選擇,HSA與FSA相比具有多項優勢。 這裡有六個最重要的原因是HSA比FSA更好。
1 -
你擁有你的HSA。 你的雇主擁有你的FSA。您的靈活支出安排由技術上由您的雇主擁有,而不是由您承擔。 當您向FSA投入資金時,您會將資金投入到您不屬於自己的帳戶中。 當然,您的雇主使用這筆錢來支付您的現金醫療費用。 但是,您也有可能在FSA中損失資金。
如果你離開你的工作,並且你的FSA有錢,那麼這筆錢 - 從你的薪水中得到的錢 - 就會被沒收給你的雇主。 在“ 當我離開我的工作時,FSA會發生什麼? ”了解更多信息。 “
如果你沒有失去工作,你甚至可能會失去FSA的資金。 在每年年底,您的FSA中剩餘的未用餘額將被沒收給您的雇主。 儘管您的雇主可以選擇將FSA中剩餘的500美元存入您的下一年的FSA,但沒有義務這麼做。 如果您在年底剩餘的金額超過500美元,則超額部分必須沒收。
相比之下,既然你擁有你的HSA ,你永遠不會失去它的錢。 全是你的。 你管理它。 你決定如何度過。 你做主。 這些錢從一年到下一年都會翻一番,如果你不需要用它來支付醫療費用,它就會繼續積累下去。
2 -
你可以在你的HSA投資,但不是你的FSA。當你把錢存入FSA時,這些錢就會一無所有,直到你花費在自費醫療費用上或放棄它。
當你把錢投入HSA時,你可以投資這筆錢。 您的投資中的利息和收入會像401(k)或IRA一樣延長稅收延期。
當您提取收入並將資金用於合格的醫療費用時,您不需要繳納所得稅。 很難打敗一筆可以免稅的投資,當這筆資金投入時,可以延期納稅,並且在撤回時免稅(如果您因醫療費用之外的其他事項而退出,您必須繳納稅款,如果您在65歲之前退出,則另加罰金)。
3 -
即使沒有工作,你也可以擁有HSA。您的FSA與您的工作有關。 您無法自行啟動FSA。 FSA是員工福利計劃的一部分。
你的HSA不一定與你的工作有關。 即使你失業,你也可以開始HSA。 雖然有些雇主幫助員工建立HSA,有些甚至為員工的HSA貢獻資金,但HSA本身與工作無關。 如果你失去了工作,HSA及其中的所有資金 - 甚至是你雇主提供的資金 - 都是你的工作。
一個警告:開始或貢獻HSA,你必須有一個合格的高抵扣性健康計劃或HDHP。 如果您沒有HDHP,則無法為HSA做出貢獻。 如果您在擁有HDHP時打開HSA,然後失去HDHP,則可以保留HSA並繼續取款。 但是,除非您再次參與HDHP,否則您無法對HSA做出更多貢獻。
4 -
失去你的工作? 您可以用HSA但不是FSA支付COBRA。COBRA繼續醫療保險費計入您HSA的合格醫療費用。 如果你失去了工作,並決定通過COBRA保留你的工作健康保險計劃,那麼你可以從你的HSA中提取資金來支付每月的保險費。 為此,您不會為從您的HSA中提取的資金支付所得稅或罰款。
但是,您可能不會使用FSA的資金支付健康保險費,即使是COBRA。
5 -
你的HSA是另一種拯救退休的方式。HSA可以作為一種工具來為退休儲蓄延期儲蓄,但如果出現醫療需求,仍可立即獲得資金。
雖然這些資金在技術上專用於免付醫療費用,但一旦您變為65歲,您可以出於任何原因從HSA取款,無需支付罰金。 如果您將HSA資金用於符合條件的醫療費用,則您不會因提款而支付所得稅。 如果您在65歲之後提取非醫療費用的資金,您將對資金支付所得稅,但不罰款。
一旦你滿65歲,你可以使用你的HSA資金支付醫療保險費,但是你不能支付像Medigap和HSA基金這樣的Medicare 補充保險。
與IRA不同的是,目前沒有要求您每年從HSA獲得最低限度的分配。 你可以把錢留在那裡,延長稅收,只要你喜歡。 是的,你可以在你死後去你的指定受益人。
資料來源:
- 美國財政部資源中心常見問題。 http://www.treasury.gov/resource-center/faqs/taxes/pages/health-savings-accounts.aspx 2014年8月20日訪問。
- 國稅局出版物969。
- 26美國法典§223.http ://www.law.cornell.edu/uscode/text/26/223 2014年8月20日查閱。
6 -
HSA的貢獻限制更高2018年,如果你有自己的HDHP保險,你可以為HSA提供高達3,450美元的補貼,如果你年滿55歲,還可以額外支付1000美元(這種貢獻可以來自你或你的雇主,或兩者兼而有之) 。 如果您的家庭覆蓋率低於HDHP,您可以在2018年為HSA貢獻高達6,900美元。
但是,對於FSA,2018年最高繳費限額為2,650美元(無論員工是否有家庭健康保險或單一保險)。
FSA和HSA貢獻都會降低調整後的總收入,但HSA貢獻有可能比FSA貢獻降低您的AGI。
>來源:
>國內稅收服務。 2017-37收入程序 。
>國內稅收服務。 收入程序2017-58 。