與其他計劃類型相比，家庭可免稅額與HDHP不同
如果您的家庭健康保險是一項高抵扣性健康保險計劃，那麼您的家庭免賠額可能與其他健康保險相比有所不同。 如果您不確切了解家庭抵扣如何在高抵扣健康計劃（HDHP）中發揮作用，您可能會感到驚訝。 您的健康保險可能無法在您認為可能的時候開始支付福利，或者一位家庭成員可能需要支付超出預期的費用。
如果您對扣除項目的基礎知識，扣除項目的基礎知識以及扣除可扣除項目後發生的情況不了解，請參閱“ 健康保險扣除項目 - 原理及原理 ”進一步。 在您能夠了解HDHP的家庭抵扣額與常態之間的差異之前，您需要對抵扣額有基本的了解。
家庭抵押如何在高額抵扣的健康計劃中發揮作用
在家庭保險覆蓋HDHP的情況下，健康計劃福利不會從任何家庭成員開始，直到全部家庭免賠額，或者直到家庭成員接受治療達到了年度最高允許的自付額（在2017年，該限額為7,150美元; 2018年為7,350美元）。 2016年實施了限制，防止單身家庭成員不得不承擔超過個人自付最高限額，並在下文中進行描述。
由於每個家庭成員都需要支付醫療費用，他們為這些費用支付的金額將記入家庭免賠額。 當這些費用加起來可以扣除家庭費用時，HDHP保險計劃將啟動並開始支付其家庭每個成員的醫療保險費用份額。
在HDHP中，可以通過兩種不同的方式來滿足家庭免賠額：
- 一個家庭成員的醫療保健費用很高。 通過支付這些醫療保健費用，他達到了家庭免賠額，覆蓋範圍為整個家庭啟動。 但是，如果家庭免賠額高於單個個人最大允許的自付額，即使達到限額，即使家庭免賠額尚未滿足，也可以為單個家庭成員提供福利。
- 幾個不同的家庭成員的醫療保健開支較小。 當這些較小的費用加起來達到家庭抵扣額時，可以滿足家庭免賠額。
在非HDHP計劃中，這與家庭中的可扣除項目有何不同？
在更傳統的健康計劃類型中，每個家庭成員都有個人免賠額，整個家庭有可扣除的家庭。 所有支付給個人免賠額的費用也計入家庭免賠額。
這些非HDHP健康計劃有兩種方式將開始為家庭中的特定個人支付福利。
- 如果一個人符合他或她的個人免賠額，健康計劃將有助於開始並開始為該個人支付醫療保健費用，但不會為其他家庭成員支付。
- 如果滿足家庭免賠額，則無論是否滿足自己的個人免賠額，健康計劃福利都可以為每個家庭成員啟動。
您可以在“家庭可扣除項目如何運作”中了解更多有關家庭可扣除項目在非HDHP計劃中的運作情況 。
在HDHP健康計劃中，傳統類型的健康保險免賠系統與家庭免賠額之間的區別在於，家庭HDHP保險範圍內的個人免賠額已被消除 。 HDHP健康計劃只有一種方式可以為任何家庭成員支付福利：家庭免賠額已經達到。 但根據2016年生效的新規則，即使家庭的免賠額尚未達到，即使家庭成員符合當年的自費限額，家庭成員也可享受優惠待遇。
相反，在非HDHP計劃中，單親家庭成員的醫療費用無法滿足家庭免賠額。 它需要增加幾個家庭成員的免賠額才能達到家庭免賠額。
規則在2016年被修改
衛生與人類服務部已經對使用總免賠額的非祖父健康計劃略微調整了規定。 這會影響大多數家庭HDHP健康計劃。 增加的皺紋是：健康計劃不能要求任何個人支付高於個人保險自付最高額的聯邦限額的免賠額，即使該人屬於可累積的家庭免賠額。 2016年，個人自付最高限額為6,850美元。
示例：假設您2016年家庭計劃的累計抵扣額為12,000美元。 一旦任何個人家庭成員向可扣除總額支付了6,850美元， 那麼該特定個人的保險範圍必須在不需要進一步分擔費用的情況下進行，如共付或共保。 此人的保險範圍已經啟動，因為他或她現在已經達到了個人合法的自付額度。 但是，在家人的全部抵扣總額達到之前，其他家庭成員的保險範圍仍然無法啟動。
只要您的健康保險計劃在2016年更新，就會對規則進行調整。在此之前，您的健康計劃可能會遵循較早的規則。 為了應對通貨膨脹，政府每年都會略微提高自付額的上限。
你如何知道你的家庭可扣除工作的方式？
大多數HDHP使用家庭免賠制度，其中沒有個人免賠額，家庭中的任何人都得不到補助，直到家庭免賠額得到滿足。 這被稱為合計抵扣 。
但是，現在取決於家庭免賠額是高於還是低於該年在個人保險範圍內的最高自付額度。 例如，如果家庭HDHP的家庭免稅額為6000美元，則可能需要一位家庭成員在2017年滿足全額免賠額。但是，如果家庭免賠額為10,000美元，則單個家庭成員在報銷前不必花費超過7,150美元儘管家庭抵扣尚未得到滿足，但會為該人啟動。 因此，這項新規定是否改變了您家庭的保險範圍取決於您的免賠額有多高。
大多數非HDHP健康計劃使用這樣的系統，即在滿足家庭免賠額前滿足其個人免賠額的個人開始享受福利。 這被稱為嵌入式免賠額 。 如果您將其視為大型家庭可扣除項目中的多個個人免賠額，則可以記住此術語。
你的健康計劃的文獻應該告訴你你的家庭抵扣如何運作。 它可能會使用示例，或者它可能會使用合計抵扣與嵌入抵扣的術語。 如果不明確，請致電健康計劃並詢問，或者如果是基於工作的健康保險，請諮詢您的員工福利部門。
如果您的HDHP福利和保險摘要列出了單一的可扣除額和家庭可扣除額，請不要假設它使用嵌入式可扣除系統。 單一的免賠額可以用於沒有登記整個家庭的個人，而不是家庭政策中的個人。
哪一個更好，一個總體可抵扣還是一個嵌入可抵扣？
作為一般規則，嵌入式免賠額通常可以為家庭節省費用，因為在滿足全家免賠額前，健康保險為一些家庭成員啟動。 這導致最嚴重的家庭成員可以更快地享受醫療保險福利，並且可以免除一個嵌入式家庭的費用，而不是使用HDHP方法計算可累計家庭免賠額。
但是，每個家庭的個人成員如何使用醫療保健服務是獨一無二的。 根據您家庭的健康保險使用模式，判斷哪種系統對您的家庭更好。
當心 - 並非所有高度可抵扣的計劃都是HDHP
不要認為，由於您的免稅額很高，您必須擁有高額免賠額健康計劃。 HDHP是一種特定類型的健康保險（ 符合HSA標準 ），不僅僅是任何具有非常大的免賠額的舊計劃。 由於HDHPs有資格參與稅收優惠的健康儲蓄賬戶 ，因此他們有其他特殊規定，將其與非HDHP計劃區分開來。 儘管您可能擁有HDHP PPO或HDHP EPO，但它仍將遵循使HDHP成為HDHP的所有特殊規定，而不僅僅是大額免賠額。
如果您的計劃確實是HDHP，您的健康計劃文獻應該將其稱為HDHP或高額免賠額健康計劃。 此外，它可能會提到將您的健康保險與HSA結合起來。
>來源：
>聯邦登記。 衛生和人類服務部。 “患者保護和可負擔醫療法案”，2016年利益和支付參數通知。 2015年2月27日。
>聯邦登記。 衛生和人類服務部。 “患者保護和可負擔醫療法”，2017年利益和支付參數通知。 2016年3月8日。
>聯邦登記。 衛生和人類服務部。 “患者保護和負擔得起的醫療法案”，2018年的福利和支付參數通知。 2016年12月22日。